Открыть мобильную версию сайта Вверх

Частный клиент

Наследование пенсии III ступени

Деньги, накопленные на третьей ступени, подлежат наследованию как во время накопления, так и во время выплат.

Пенсию III ступени можно наследовать

  1. на основе общего закона о наследовании (фонды III ступени) или
  2. через выплату денег выгодоприобретателю (в случае договора о страховании жизни).

С выплат, производимых наследникам, удерживается подоходный налог.


Наследование пенсионных фондов III ступени

В соответствии с законом о наследовании, вступившим в силу 01.01.2009, все права и обязанности, имеющиеся на наследуемое имущество, принадлежат всем сонаследникам совместно.

В соответствии с законом о семейном положении, вступившим в силу 01.07.2010, на заключение договора о разделе наследуемого имущества на имя несовершеннолетнего наследника или совершеннолетнего наследника с ограниченной дееспособностью у родителя или опекуна, являющихся их представителями, должно быть предварительное согласие суда. Это означает, что если среди нескольких наследников хотя бы одно несовершеннолетнее лицо или совершеннолетнее лицо с ограниченной дееспособностью и наследники предоставляют свидетельство(-а) о наследовании (не договор о нотариальном разделе наследуемого имущества), то банк может выполнить распоряжения наследников в отношении наследуемого имущества только в случае, если наследники предоставляют также согласие суда на осуществление соответствующей процедуры (раздел наследуемого имущества). Если несовершеннолетнее лицо или совершеннолетние лицо с ограниченной дееспособностью является единственным наследником, то согласия суда не требуется.


Необходимые документы для предоставления в банк

Если наследником является частное лицо, то для осуществления сделки необходимо предоставить в банк следующие документы:

  1. выданное нотариусом свидетельство о наследовании или договор о разделе наследуемого имущества. Супруг(а) наследника должен предоставить свидетельство о праве собственности
  2. родитель или опекун, осуществляющий сделку на имя несовершеннолетнего наследника или совершеннолетнего наследника с ограниченной дееспособностью, должен предоставить нотариально заверенный договор о разделе наследуемого имущества или свидетельство о наследовании вместе с согласием суда на раздел наследуемого имущества, за исключением случая, если несовершеннолетнее лицо или совершеннолетнее лицо с ограниченной дееспособностью является единственным наследником
  3. акцептируемый банком документ удостоверения личности


При наследовании паев фонда добровольной накопительной пенсии (III ступень)

  1. наследник-частное лицо имеет право потребовать перевод всех или части унаследованных паев фонда на свой счет ценных бумаг или выкуп паев фондом
  2. наследник-юридическое лицо имеет право в течение одного года после смерти клиента потребовать выкуп унаследованных паев фонда. Если наследник-юридическое лицо в течение этого времени не потребует выкупа паев, то деньги остается у пенсионного фонда и паи аннулируются. Если в соответствии со свидетельством о наследовании наследником является местное самоуправление, то паи аннулируются и деньги остаются у пенсионного фонда.


Свидетельство о наследовании и праве собственности (в том числе согласие суда на заключение договора о разделе наследуемого имущества на имя несовершеннолетнего лица или совершеннолетнего лица с ограниченной дееспособностью), заявление о наследовании и копию документа, удостоверяющего личность наследника, следует передать в отдел операций на финансовых рынках специалисту по сделкам с ценными бумагами Балтии.

Деньги на расчетный счет наследника перечислит Эстонский центр ценных бумаг с вычетом подоходного налога. В случае если наследник перечисляет наследуемые ценные бумаги на собственный счет ценных бумаг, он должен уплатить подоходный налог только тогда, когда продает паи.

Контакт

S|E|B

Tähelepanu! Teie veebilehtiseja ei vasta SEB kodulehe külastamiseks vajalikele nõuetele. Palun vahetage veebilehitsejat või seadet, millega te veebilehte sirvite.

Attention! Your web browser does not correspond to the requirements needed to visit SEB website. Please change web browser or device that you use for browsing the site.

Внимание! Ваш браузер не отвечает требованиям, необходимым для посещения сайта SEB. Просим поменять браузер или устройство, при помощи которого вы производите поиск в браузере.