Открыть мобильную версию сайта Вверх

Знайте своего клиента

Создание и сохранение отношений с клиентами, или принцип «Знайте своего клиента»

SEB соблюдает в своей повседневной деятельности действующие правовые акты и принципы лучшей практики. Мы считаем важным быть надежным банком как для новых, так и имеющихся клиентов. В целях предоставления наилучшего обслуживания и обеспечения надежности финансового сектора мы должны выполнять главный банковский принцип и обязанность: знать своего клиента.

Согласно действующему в Эстонской Республике Закону о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма и другим правовым актам, действующим в Европейском Союзе, кредитные учреждения, действующие в Эстонии, обязаны идентифицировать своих клиентов, а также собирать, проверять и регулярно обновлять данные своих клиентов. Данные о клиентах должны быть верными и актуальными.

Вполне естественно, что коммерческая деятельность и связанные с ней лица с течением времени меняются. Поэтому мы обращаемся к вам через определенный период времени с просьбой обновить данные, в т.ч. мы нуждаемся в информации о действительных получателях выгоды и содержании коммерческой деятельности. Для прояснения ситуации мы можем при заключении договора или в других случаях задавать вам дополнительные вопросы и запрашивать документы для подтверждения данных.

Надеемся на ваше понимание и сотрудничество, и просим вас предоставить точные ответы в ходе запроса данных. Мы сделаем все возможное, чтобы при совершении сделок и предоставлении услуг не возникло необоснованных задержек.

Вся информация, которую предоставляет нам клиент, является конфиденциальной, и мы можем ее передавать только в случаях, установленных в законе.

Обмен налоговой информацией с США

В апреле 2014 года Эстония и США заключили межправительственный договор, согласно которому Эстония обязуется предоставлять США информацию о налогоплательщиках США, находящихся в Эстонии. Основанием этого межправительственного договора является принятый в 2010 году в США закон «Foreign Account Tax Compliance Act», или FATCA (закон о налогообложении иностранных счетов), согласно которому финансовым учреждениям во всем мире следует установить, кто из их клиентов обязан платить налоги в США.

Для соблюдения закона FATCA в Эстонии принят Закон о передаче налоговой информации.

С 1 июля 2014 года финансовые учреждения по всему миру обязаны спрашивать своих клиентов, являются ли они налогоплательщиками в США. В случае юридических лиц рекомендуется дополнительно знать, являются ли их действительные получатели выгоды налогоплательщиками или гражданами США.
Налогоплательщиками в США являются, например, граждане и налоговые резиденты США, а также лица, которые имеют право в любое время отправиться жить в США (зеленая карта).

Юридических лиц просим огласить налоговое резиденство и гражданство своего действительного получателя выгоды. Если действительный получатель выгоды является налоговым резидентом или гражданином США, то просим указать номер налогоплательщика США, или TIN (taxpayer identification number).
Налогоплательщика США (физическое и юридическое лицо) просим заполнить бланк, разработанный Налоговым управлением США (Internal Revenue Service – IRS), в котором следует указать идентификационный номер налогоплательщика США, или TIN (taxpayer identification number). Данный номер клиент может получить у своего налогового управляющего в США.

Финансовые учреждения в Эстонии обязаны передавать информацию о налогоплательщиках США (в т.ч. данные о собственнике счета, его налоговом резиденстве и остатке на его счете) в Налогово-таможенный департамент Эстонии, который предоставляет указанную информацию Налоговому управлению США.

Обращаем ваше внимание, что если клиент не предоставляет требуемую информацию, то финансовое учреждение обязано огласить данные лица Налогово-таможенному департаменту.

Дополнительную информацию о FATCA можно получить на сайте Министерства финансов www.fin.ee/fatca и на сайте Налогового управления США www.irs.gov.

Обмен информацией с государствами-членами Европейского союза и государствами-членами ОЭСР

Аналогично с США, Эстония начнет обмениваться информацией в налоговой сфере также с государствами-членами Европейского союза (ЕС) и государствами-членами ОЭСР (Организация Экономического Сотрудничества и Развития).

Основой для обмена информацией с государствами ОЭСР является конвенция о взаимной административной помощи в налоговых вопросах, которую Эстония подписала 29.05.2013.

Основой для обмена информацией в налоговой сфере в ЕС является директива 2014/107 Совета Европейского союза, которая была принята 9 декабря 2014 года. Данная директива дополняет директиву об административном сотрудничестве (2011/16), основывающейся на Стандарте ОЭСР по обмену информацией о финансовых счетах в автоматическом режиме.

Налоговая информация, которой будут обмениваться с государствами-членами ЕС и государствами-членами ОЭСР, схожа с информацией, обмениваемой с США. Правовая основа сбора и обмена информацией установлена Законом об обмене налоговой информацией.

Обмен налоговой информацией с государствами-членами ЕС и государствами-членами ОЭСР начнется в 2017 году, но сбор информации начнут проводить в 2016 году.

Просим своих клиентов заполнить и подписать лист данных клиента, вопросы которого необходимы для обмена налоговой информацией – например, мы просим частных лиц предоставить информацию о налоговом резидентстве(ах) и юридических лиц о налоговом резидентстве(ах) действительных получателей выгоды, также мы желаем знать место рождения действительных получателей выгоды.

Дополнительную информацию об обмене налоговой информацией, происходящей в ЕС и между государствами-членами ОЭСР, можно получить на домашней странице Министерства финансов www.fin.ee/fatca.

С пожеланиями успешного сотрудничества и взаимного понимания
SEB

Контакт

S|E|B

Tähelepanu! Teie veebilehtiseja ei vasta SEB kodulehe külastamiseks vajalikele nõuetele. Palun vahetage veebilehitsejat või seadet, millega te veebilehte sirvite.

Attention! Your web browser does not correspond to the requirements needed to visit SEB website. Please change web browser or device that you use for browsing the site.

Внимание! Ваш браузер не отвечает требованиям, необходимым для посещения сайта SEB. Просим поменять браузер или устройство, при помощи которого вы производите поиск в браузере.